Skriftlig fremsættelse (24.
januar 2008)
Finansministeren
(Lars Løkke Rasmussen):
Herved tillader jeg mig for Folketinget at
fremsætte:
Forslag til lov om tillægsbevilling
for finansåret 2007
(Lovforslag nr. L 54).
Tillægsbevillingslovforslaget (FTB) formaliserer de
bevillingsændringer, som i finansårets løb er
foretaget på forventet efterbevilling. FTB har dermed en
bevillingsretlig og ikke en statsfinansiel funktion.
Bevillingsændringer på FTB for
2007
En stor del af ændringerne i forhold til finansloven for
2007 har enten tidligere været forelagt Folketinget i form af
lovforslag eller aktstykker eller har karakter af udgiftsneutrale
overførsler mellem bevillinger efter reglerne herom.
FTB for 2007 indeholder netto bevillingsændringer for i
alt 6.777,2 mio. kr. i forhold til finansloven for 2007.
Bevillingsændringerne omfatter mindrebevillinger på
udgiftsbudgettet på 2.559,8 mio. kr., merbevillinger på
indtægtsbudgettet på 4.638,6 mio. kr. samt
merbevillinger på anlægsbudgettet på 421,2 mio.
kr.
Den væsentligste bevillingsbevægelse
vedrører indtægten fra salget af Scandlines (5.712,7
mio. kr.).
Bevillingsændringerne på FTB07 skyldes især
aktstykker, ny lovgivning samt direkte efterbevilling, jf. tabel 1.
Tabel 1. Fordeling af nettoudgifter på
kategorier på FTB for 2007
| | Mio. kr. |
Ny lovgivning | -1.473,2 |
Aktstykker | -5.982,1 |
Overførsel mellem
ministerområder | 0,0 |
Overførsel mellem hovedkonti | 0,71) |
Dispositionsbegrænsninger | -305,0 |
Direkte efterbevilling | 885,3 |
Andre bevillingsforslag | 97,1 |
I alt | -6.777,2 |
1) Overførsler mellem
hovedkonti vil som følge af omkostningsreformen ikke
nødvendigvis summere til 0. Dette skyldes, at
overførsel af forbrug af fri egenkapital og reserveret
bevilling ikke medregnes i hovedoversigten over statsbudgettet for
de konti med omkostningsbaserede bevillinger, hvorfra
overførslen sker.
Ændringer der ikke optages på
FTB for 2007
Økonomiske dispositioner i finansåret, der
foretages inden for allerede givne bevillingsmæssige hjemler,
optages som udgangspunkt ikke på FTB.
Blandt de væsentligste dispositioner, der således
ikke optages på FTB, kan nævnes opsparing og forbrug af
opsparing, ændrede skøn for lovbundne udgifter og
skatter mv. samt ikke-fradragsberettiget købsmoms.
Folketinget er løbende blevet orienteret om
statsfinansernes udvikling i de to budgetoversigter, som
Finansministeriet har udsendt i 2007. Der er heri blandt andet
redegjort for ændringerne i skønnene over statens
udgifter og indtægter på de lovbundne
områder.
Da ændrede skøn mv. ikke medtages på FTB,
er der ikke nogen direkte sammenhæng mellem DAU-saldoen
på FTB og det endelige resultat i statsregnskabet, jf. tabel 2. I tabellen fremgår
forskellen i DAU-saldoen mellem FTB, statsregnskabet samt det
senest skøn i december budgetoversigterne fra 1999 til
2007.
Tabel 2. DAU-saldoen for 1999-2007 på FTB,
decemberskøn samt statsregnskabet
(mia. kr.) | 1999 | 2000 | 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 |
FTB | -0,3 | 17,4 | 28,4 | 19,9 | 11,9 | 4,5 | 29,8 | 42,6 | 75,2 |
Skøn, december | 4,6 | 30,5 | 22,21) | 12,7 | 12,8 | 10,6 | 68,2 | 83,7 | 74,82) |
Statsregnskab | 9,1 | 30,7 | 24,0 | 25,8 | 12,4 | 27,7 | 80,6 | 98,6 | -3) |
1) Der blev ikke udarbejdet
skøn for DAU-saldoen i december 2001 pga. Folketingsvalget
d. 20. november 2001. I stedet er anført skønnet fra
Budgetoversigt 1, januar 2002. 2) Der blev ikke udarbejdet skøn
for DAU-saldoen i december 2007 pga. Folketingsvalget d. 13.
november 2007. I stedet er anført skønnet fra Budgetoversigt 2, august 2007. 3) Statsregnskabet for 2007
offentliggøres i april 2008.
Nationalbankens opgørelse af statens nettokassesaldo,
der blev offentliggjort den 3. januar 2008, viser et overskud
på 83,6 mia. kr. i 2007, hvilket er ca. 23 mia. kr. mere end
skønnet i Budgetoversigt 2 fra
august 2007.
For en nærmere beskrivelse af de forventede
årsager mv. til denne afvigelse henvises til Budgetoversigt 1, der udkommer d. 5. februar
2008.
Først når statsregnskabet for 2007 foreligger,
kan der redegøres for den endelige betydning af den
større nettokassesaldo for statens finanser, herunder
DAU-saldoen. Statsregnskabet for 2007 forventes offentliggjort i
april 2008.
Specifikation af bevillingsændringer
på FTB 2007
Forslaget til lov om tillægsbevilling for 2007 udviser
mindrebevillinger på udgiftsbudgettet på 2.559,8 mio.
kr., merbevillinger på indtægtsbudgettet på
4.638,6 mio. kr. samt merbevillinger på anlægsbudgettet
på 421,2 mio. kr., jf. tabel
3.
Tabel 3. Hovedoversigt over statsbudgettet, FTB
2007
| | Tillægsbevilling |
| | Driftsbudgettet | Mio. kr. | Udgift | Indtægt |
| Anlægs-budgettet |
§ 1. Dronningen | | | |
§ 2. Medlemmer af det kongelige
hus | | | |
§ 3. Folketinget | | | |
§ 5. Statsministeriet | 5,9 | | |
§ 6. Udenrigsministeriet | -42,1 | | |
§ 7. Finansministeriet | 14,2 | | 45,3 |
§ 8. Økonomi- og
Erhvervsministeriet | -9,5 | | |
§ 9. Skatteministeriet | -207,0 | -0,6 | |
§ 11. Justitsministeriet | 327,5 | -67,0 | |
§ 12. Forsvarsministeriet | -35,7 | | 323,2 |
§ 15. Socialministeriet | -3.855,9 | | |
§ 16. Indenrigs- og
Sundhedsministeriet | 3.487,2 | | |
§ 17.
Beskæftigelsesministeriet | -208,5 | 10,2 | |
§ 18. Ministeriet for Flygtninge,
Indvandrere og Integration | 28,8 | | |
§ 19. Ministeriet for Videnskab,
Teknologi og Udvikling | 202,8 | | |
§ 20. Undervisningsministeriet | -134,5 | | |
§ 21. Kulturministeriet | 3,4 | 8,1 | -42,7 |
§ 22. Kirkeministeriet | -0,3 | | |
§ 23. Miljøministeriet | -12,4 | | -8,9 |
§ 24. Ministeriet for
Fødevarer, Landbrug og Fiskeri | 43,4 | | 3,3 |
§ 27. Ministeriet for Familie- og
Forbrugeranliggender | -69,7 | | |
§ 28. Trafikministeriet | 199,5 | 6.011,9 | 101,0 |
§ 34. Arbejdsmarkedsfond | | -6,0 | |
§ 35. Generelle reserver | -1.430,6 | -2.000,0 | |
§ 36. Pensionsvæsenet | -6,7 | | |
§ 37. Renter | -11,3 | -31,5 | |
§ 38. Skatter og afgifter | -848,3 | 713,5 | |
I
alt | -2.559,8 | 4.638,6 | 421,2 |
De væsentligste bevægelser på udgifts-,
indtægts- og anlægsbudgetterne gennemgås i det
følgende.
Væsentlige bevægelser på
driftsudgiftsbudgettet
Nettomindrebevillingen på §
9.Skatteministeriet på
207,0 mio. kr. kan overvejende henføres til
merindtægter på 235,0 mio. kr. som følge af
inddrevne bøder og motor- og parkeringsafgifter.
Merindtægterne vedrører restancer, der er
overført til SKAT's restanceafdeling fra Politiet.
På § 11.Justitsministeriet er nettomerbevillingen
på 327,5 mio. kr. primært en regnskabsteknisk
merbevilling på 391,3 mio. kr. som følge af ny
procedure for overdragelse af restancer fra politiet til SKAT's
centrale inddrivelsesenhed samt en modgående mindrebevilling
på 59,7 mio. kr. i forbindelse med effektiviseringen af det
statslige indkøb.
Nettomindrebevillingen på §
15.Socialministeriet på
3.855,9 mio. kr. skyldes primært en mindrebevilling på
4.457,4 mio. kr. som følge af en revurdering af
hensættelserne vedr. ydelsesstøtte til almene boliger.
Hertil kommer overførsel af 101,0 mio. kr. til Transport- og
Energiministeriet til DSB's særlige rabatter, en
bevillingsreduktion på 78,5 mio. kr. til støtte til
private ungdomsboliger som led i finansieringen af politiforliget
samt mindreindtægter på 845,5 mio. kr. som følge
af revurdering af hensættelserne på en række
hensættelseskonti. Endelig optages en merbevilling til
såvel udgifter som indtægter på 302,7 mio. kr.
som følge af, at der ved lov er givet mulighed for at yde
statslån til Landsbyggefonden. De betydelige bevægelser
som følge af revurdering af hensættelser har ikke
likviditetsmæssige virkninger for statens finanser.
Merbevillingen på § 16.Indenrigs- og Sundhedsministeriet
på 3.487,2 mio. kr. kan primært henføres til
regulering af bloktilskuddet til regionerne vedr.
sundhedsområdet på 2.200,0 mio. kr., aftale mellem
regeringen og Danske Regioner om midlertidig meraktivitet og
forbedring af arbejdsgangene på kræftområdet
(242,1 mio. kr.), regulering af det generelle tilskud til
kommunerne i 2007 på 424,0 mio. kr. som følge af
udgiftsudviklingen på det tunge sociale område
overtaget fra amterne samt regulering af de generelle tilskud til
kommuner og regioner i medfør af DUT-princippet på i
alt 632,5 mio. kr. For at nedbringe ventetider på
kræftområdet er der endvidere tilført 86,0 mio.
kr. til meraktivitetspuljen til strålebehandling, og
overførsel af 85,0 mio. kr. til Danske Regioner til
finansiering af psykiatriaftalen for 2007-2010 trækker i
samme retning.
På § 17.Beskæftigelsesministeriet kan
nettomindrebevillingen på i alt 208,5 mio. kr. primært
henføres til en overførsel på i alt 83,8 mio.
kr. til Indenrigs- og Sundhedsministeriet i medfør af
bloktilskudsaktstykket samt en mindrebevilling på 61,4 mio.
kr. som følge af forskydning af udgiftsprofilen for den
landsdækkende indsats "Ny chance for alle".
Nettomerbevillingen på 202,8 mio. kr. på § 19. Ministeriet for Videnskab, Teknologi og
Udvikling skyldes hovedsagelig vederlagsfri overdragelse af
driftsaktiver fra statslige sektorforskningsinstitutioner til
selvejende universiteter i forbindelse med
sammenlægning.
§ 20.Undervisningsministeriets
tillægsbevillingsforslag udviser en nettomindrebevilling
på i alt 134,5 mio. kr. Mindrebevillingen dækker
hovedsageligt over et mindreforbrug på området for
erhvervsrettet voksen- og efteruddannelse (VEU-godt-gørelse
og aktivitetsstyrede "EVE-konti") på netto 193,3 mio. kr. I
modsat retning trækker et merforbrug på de
taxameterstyrede uddannelsesområder på netto 42,9 mio.
kr. (aktivitetsstyrede konti omfattet af tekstanmærkning 1,
ekskl. aktivitetsstyrede "EVE-konti").
Mindrebevillingen på §
27.Ministeriet for Familie- og
Forbrugeranliggender på i alt 69,7 mio. kr. skyldes
hovedsageligt overførsel af 58,0 mio. kr. til Indenrigs- og
Sundhedsministeriet som følge af dagtilbudsloven.
Merbevillingen på § 28.Transport- og Energiministeriet
på 199,5 mio. kr. skyldes en række modsatrettede
bevægelser. Der er udmøntet et bloktilskud til DSB
på 101,1 mio. kr. til tilskud til særlige rabatter.
Desuden er afholdt rådgivningsudgifter på 47,1 mio. kr.
i forbindelse med salg af statslige virksomheder (Scandlines AG og
Banedanmark Entreprise). I modsat retning trækker
merindtægter på 67,1 mio. kr. fra salg af CO2-kvoter.
Mindrebevillingen på §
35.Generelle reserver på
1.430,6 mio. kr. opstår ved en nulstilling af
reserverne med undtagelse af momsreserven.
Mindrebevillingen på §
38.Skatter og afgifter på
848,3 kr. skyldes, at overførslerne til EU vedrørende
told, afgifter, moms og BNI-bidrag samlet set skønnes
reduceret som følge af vedtagelsen af tillægs- og
ændringsbudgetterne for 2007.
Væsentlige bevægelser på
driftsindtægtsbudgettet
Nettomindrebevillingen på §
11.Justitsministeriet på
67,0 mio. kr. skyldes primært en merbevilling på 407,0
mio. kr. som følge af ny procedure for overdragelse af
restancer fra politiet til SKAT's centrale inddrivelsesenhed. I
modsat retning trækker forøgede indtægter
på 340,0 mio. kr. fra inddrivelse af bøder mv.
Merbevillingen på § 28.Transport- og Energiministeriet
på 6.011,9 mio. kr. skyldes primært
salgsindtægten fra Scandlines på 5.712,7 mio. kr.
Hertil kommer Kystdirektoratets overtagelse af
oprensningsopgave fra Esbjerg Havn, som er forbundet med
en engangsindtægt på 188,5 mio. kr. til
staten, samt ekstraordinære udbytter fra DSB, PostDanmark og
Scandlines på i alt 145,9 mio. kr.
Mindrebevillingen på §
35.Generelle reserver
på 2.000,0 mio. kr. opstår ved en nulstilling af
reserverne.
Merbevillingen på § 38.Skatter og afgifter på 713,5 mio.
kr. skyldes primært lovændringer af bl.a.
bilbeskatningen og selskabsbeskatningen. Initiativerne er samlet
set provenuneautrale over tid, men nogle af
lovændringerne (f.eks. omlægningen af
bilbeskatningen) medfører et merprovenu på kort sigt
og et beskedent permanent provenutab efter nogle år.
Desuden har diverse tilbagebetalinger som følge af domme og
retslige forlig samlet set været lavere end
budgetteret.
Væsentlige bevægelser på
anlægsbudgettet
På § 12.Forsvarsministeriet skyldes
nettomerbevillingen på 323,2 mio. kr. en række
modsatrettede bevægelser. Fra driftsbudgettet er
overført 381,9 mio. kr. til anlægsbudgettet, og der er
videreført et mindreforbrug fra 2006 til 2007 på 415,0
mio. kr. I modsat retning trækker indtægter fra
afhændelser af ejendomme (151,4 mio. kr.) samt
videreførsel af mindreforbrug fra 2007 til 2008 (350,0 mio.
kr.).
Merbevillingen på § 28.Transport- og Energiministeriet
på 101,0 mio. kr. skyldes bl.a. øgede udgifter
på 40,6 mio. kr. til fornyelse og vedligeholdelse af
banenettet samt udgifter i forbindelse med køb af arealer
fra DSB til overdragelse til Frederiksberg Kommune på 23,7
mio. kr. som følge af den politiske aftale om en
metro-cityring.
Folketingets videre behandling af
FTB
Ovenfor er givet en kortfattet gennemgang af de
væsentligste årsager til bevillingsændringerne i
2007, som de kommer til udtryk i forslaget til lov om
tillægsbevilling for finansåret 2007. Der henvises i
øvrigt til lovforslagets enkelte bevillingsforslag med de
dertil hørende anmærkninger.
Forslaget til lov om tillægsbevilling for
finansåret 2007 anbefales til Folketingets velvillige
behandling.