FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

Finansudvalget 2024-25
FIU Alm.del Bilag 172
Offentligt

Marts 2025

Årsberetning

Forsvarsministeriets

Materiel- og

Indkøbsstyrelse

2024

FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

Indhold

1. LEDELSESPÅTEGNING

1.1. Påtegning

2. BERETNING

2.1. Præsentation af styrelsen

2.2. Ledelsesberetning

2.4 Målrapportering

2.4. Målrapporteringens 1. del – skematisk

oversigt

2.4. Målrapporteringens 2. del – uddybende

analyser og vurderinger

2.5. Forventninger til det kommende år

3. REGNSKAB

3.1. Anvendt regnskabspraksis

3.7. Bevillingsregnskab

4. BILAG

4.1. Øvrige regnskabsoplysninger

FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

2024

2025 .

1. Ledelsespåtegning

Årsberetningen er aflagt i henhold til bekendtgørelse nr. 116 af 19. februar 2018 om statens regnskabsvæsen,

og indgår som bilag til årsrapporten for

CVR nr. 16 28 71 80.

Årsberetningen omfatter de bevillinger på finansloven som Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse

er ansvarlig for, herunder de regnskabsmæssige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisionen i forbindelse med

bevillingskontrollen for finansåret 2024:

12.13.01.

12.13.02.

12.13.03.

12.13.04.

12.13.05.

12.13.06.

Materiel- og Indkøbsstyrelse

Materieldrift

Kapacitetsplan it

Materielanskaffelser

Tilskud til indsatser i Ukraine mv.

Ramme til anskaffelser mhp. donationer til Ukraine

FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

1.1. Påtegning

Styrelseschefen tilkendegiver hermed:



For koncernstyringsdirektøren, at underskriveren ikke er bekendt med økonomiske forpligtelser ud over de

regnskabet

medtagne,

eksempelvis

retlige

tvister,

kautionsforpligtelser,

hensættelser

eventualforpligtelser, og at det aflagte regnskab indeholder de udgifter/indtægter, der vedrører driften for

pågældende styrelse i regnskabsåret. Underskriveren tilkendegiver endvidere, at de dispositioner, som er

omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre

forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.



For departementschefen, at målrapporteringen i årsberetningen er rigtig, dvs. at målopstillingen og

målrapporteringen på mål- og resultatplanen er fyldestgørende, at der er adgang til det grundmateriale,

som målrapporteringen i årsberetningen bygger på, og at der ved styrelsen er arbejdsgange, som

kvalitetssikrer de oplysninger og vurderinger, der indgår i årsrapporten.

Ballerup, den 7. marts 2025

Per Pugholm Olsen

generalløjtnant

Chef for FMI

København, den 21. marts 2025

Poul Taankvist

Koncernstyringsdirektør

Pernille Vedsgaard Langeberg

Departementschef

FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

2. Beretning

Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse (FMI) er en styrelse inden for Forsvarsministeriets koncern.

FMI arbejder inden for Forsvarsministeriets koncernfælles mission og vision jf. figur 1:

Mission

Sammen arbejder vi for Danmarks sikkerhed, interesser og borgernes tryghed.

Vision

Vi driver og udvikler opgaveløsningen, så vi får mest mulig effekt ud af de ressourcer, vi sammen råder

over.

Vi er en professionel og bredt anerkendt samarbejdspartner.

Vi skaber en fælles handlekraft gennem loyalt og tillidsfuldt samarbejde.

Strategiske pejlemærker for 2024

En stærk implementering af nyt forsvarsforlig

Vi vil skabe en stærk implementering af det nye forlig. Det gør vi gennem tillidsfuldt samarbejde i en fælles

retning, herunder i det løbende forligsarbejde. Det gør vi også ved at udarbejde realistiske planer med en klar

rolle- og ansvarsfordeling, ved en god og prioriteret opgaveløsning samt gennem en effektiv og transparent

styring, eksempelvis når vi løfter opgaver, der kræver tværgående synkronisering.

Med et historisk løft af Forsvaret skal vi samtidig sikre, at vi har den nødvendige produktionskapacitet og den

rette bemanding, som understøtter eksekveringen af forligsrelaterede opgaver. Endelig sikrer vi et stærkt

grundlag for det nye forsvarsforlig ved at afslutte det nuværende forlig tilfredsstillende.” Endelig sikrer vi et

stærkt grundlag for det nye forsvarsforlig ved at afslutte det nuværende forlig tilfredsstillende.

En stærk forvaltningskultur

Vi bidrager til, at ministerområdet i alle henseender praktiserer en stærk forvaltningskultur. Når vi udviser

sikker dømmekraft og står vagt om god offentlig administration, styrker vi tilliden til vores arbejde. Det kræver

også, at vi løbende udvikler vores opgaveløsning på baggrund af nye indsigter mv.

En god (digital) sikkerhedskultur

Vi er bevidste om, at fremmede staters efterretningstjenester ønsker at få adgang til klassificerede og beskyt-

telsesværdige informationer, der kan skade Danmarks og vores samarbejdspartneres sikkerhed og handlefri-

hed. Vi er bevidste om, at ansatte i forsvaret løbende indgår som mål i fremmede staters efterretningsvirk-

somhed. Vi vil derfor arbejde for at fremme en kultur, hvor der i endnu højere grad værnes om klassificerede

og beskyttelsesværdige oplysninger samt vores adgang hertil. Vi vil ligeledes arbejde for, at den enkelte med-

arbejder/frivillige er bevidst om, at fremmede efterretningstjenester udviser særlig interesse for personer med

tilknytning til forsvaret.

Fundamentet på plads

Vi skal skabe et stærkt økonomisk og organisatorisk fundament for at understøtte opbygningen af Forsvaret

og implementeringen af forsvarsforliget 2024-2033. Herunder skal vi særligt styrke og investere i vores ma-

teriel, bygninger, IT og personel med henblik på at rette op på ophobede udfordringer i driften.

FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

2.1. Præsentation af styrelsen

Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse (FMI) er en styrelse under Forsvarsministeriet. FMI

administrerer 37 mia. kr. af det samlede forsvarsbudget og arbejder sammen med den øvrige del af

Forsvarsministeriets koncern for Danmarks sikkerhed, interesser og borgernes tryghed. FMI har ansvaret for

det samlede forsvars og beredskabs materiel, it og cybersikkerhed. Det er FMI, der anskaffer, driver og

bortskaffer materiel og it for såvel Forsvarskommandoen, Hjemmeværnet og resten af Forsvarsministeriets

koncern. Desuden bistår FMI med at modstå de cyberangreb, Forsvarsministeriets koncern udsættes for.

Tabel 2.1.1a Styrelsens hovedkonti

Hovedkonti

§ 12.13.01

§ 12.13.02

§ 12.13.03

§ 12.13.04

§ 12.13.05

§ 12.13.06

Navn

Materiel- og Indkøbsstyrelse

Materieldrift

Kapacitetsplan it

Materielanskaffelser

Tilskud til indsatser i Ukraine mv.

Ramme til anskaffelser

donationer til Ukraine

mhp.

Bevillingstype

Driftsbevilling

Anlægsbevilling

Anden bevilling

Driftsbevilling

Tabel 2.1.1b Styrelsens hovedkonti (mio. kr.)

(Mio.kr.) Bevilling

Regnskab

Overført overskud

(FL+TB)

Ultimo

Drift

Udgifter

17.264,0

17.090,7

380,3

Indtægter

-156,1

-366,9

Administrerede ordninger

Udgifter

15.213,8

15.153,2

0,0

Indtægter

-3.109,2

-3.112,7

Anlæg

Udgifter

7.245,3

7.918,1

4.554,5

Indtægter

0,0

-19,8

2.2. Ledelsesberetning

Året har været præget af den fortsatte udvikling på det sikkerhedspolitiske område, og ligesom det foregående

år, har 2024 været travlt for FMI. De udadvendte opgaver har været præget af både en betydelig indsats med

drift og genopbygning af Forsvaret, forberedelse og implementering af nyt forsvarsforlig samt fortsat støtte til

Ukraines kamp mod Rusland. De indadvendte opgaver har været præget af overvejelserne om en

gennemgribende reorganisering som følge af Folketingets beslutning om en ekstern analyse af FMI’s

organisation, processer og ressourcer.

Opgaverne er udført af FMI’s engagerede medarbejdere og chefer med indsatser inden for anskaffelser,

materieldrift, it-drift, cyberforsvar, logistik, samarbejde med industrien, innovation, uddannelse af ukrainske

soldater, donationer, bortskaffelser, planlægning, aktindsigter, pressehåndtering, understøttelse af politisk

håndtering og alle de andre store som små aktiviteter, der er en del af FMI’s opgaver. Ofte indsatser, der er

udført i en uforudsigelig hverdag, men alligevel løftet i fællesskab og med en betydning, der gør en markant

forskel for det samlede Forsvarsministerium.

Kernen i FMI’s virke er understøttelsen af Forsvarskommandoens, Hjemmeværnets og – indtil videre –

Beredskabsstyrelsens kapaciteter, hvor øgede beredskaber og indsættelser har øverste prioritet. Den

FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

sikkerhedspolitiske situation har gjort, at både den daglige drift og logistiske støtte til forsvar og beredskab

har trukket på FMI’s ressourcer.

Den dedikerede støtte fra Danmark til Ukraines forsvarskamp har fortsat fyldt i FMI, og opgaverne relateret til

Ukraine, der ligger ud over den almindelige opgaveportefølje, har igen sat et betydeligt præg på arbejdsdagen

for mange af FMI’s medarbejdere. FMI har prioriteret ressourcer til donationsopgaven fra den øvrige

opgaveløsning.

Genopbygningen af dansk forsvar og beredskab i rammen af forsvarsforliget fortsatte igennem 2024 og

forventes også at præge FMI i de kommende år. Hertil kommer arbejdet med at sikre en målrettet anvendelse

af teknologi og innovation, samarbejde mellem forskningsinstitutioner samt industri og stat i bestræbelserne

på at styrke den samlede robusthed på Forsvarsministeriets område. Disse områder har endvidere fået større

fokus i 2024, som følge af at funktionen som national materieldirektør er blevet adskilt fra funktionen som chef

for FMI. Ligeledes er indsatsen i relation til at etablere ammunitionsproduktion i Danmark fortsat i 2024.

En robust it-understøttelse af Forsvarsministeriets drift, beredskab og operationer er en vigtig opgave for FMI.

FMI’s Cyberdivision arbejder kontinuerligt med at sikre understøttelsen af it, samt at sikre ministerområdet

mod den konstante trussel fra cyberangreb. Der er i 2024 gennemført en ekstern analyse af det samlede it-

område, og denne vil indgå i det videre arbejde med at skabe balance på området og afvikle teknisk gæld.

FMI’s aktiviteter i forhold til anskaffelser er omfattende og får indimellem stor pressebevågenhed; der er i 2024

bl.a. indgået aftaler om køb af kortrækkende luftværn (Skyranger 30) og infanterikampkøretøjer (CV90) til

Hæren, og den programorganisation, som skal forestå køb af jordbaseret luftforsvar, er under etablering. I

relation til anskaffelsen af F-35 kampfly er FMI’s indsats fortsat igennem 2024 og vil også fortsættes i de

kommende år, hvor flere fly og en mængde udstyr til disse bliver leveret.

FMI’s opgaver omfatter også bortskaffelse og donation af materiel. Her har 2024 været et skelsættende år.

FMI har forestået salg af dele af F-16-flåden til Argentina og været dybt involveret i donationen af den

resterende del af F-16-flåden til Ukraines forsvarskamp.

Alt i alt har 2024 været et travlt og udfordrende år, hvor FMI’s medarbejdere og chefer kan være stolte af den

indsats, der er leveret. I 2025 venter nye store opgaver blandt andet med den fortsatte implementering af

forsvarsforlig 2024-2033, arbejde med teknologi og innovation samt en fortsat stor indsats i relation til støtte

til Ukraine.

I alt vurderes størstedelen af de ni opstillede mål for 2024 i FMI’s mål- og resultatløn at være opfyldt.

Nedenstående tabel 2.2.2. viser årets økonomiske resultat, som vurderes tilfredsstillende, grundet de

væsentligt øgede aktiviteter i FMI relateret til de iværksættelse af gen- og erstatningsanskaffelser efter

gennemførte donationer til Ukraine, herunder også indkøb til direkte donationer til Ukraine samt finansielle

donationer.

Resultatet af 2024 blev et merforbrug på i alt 268,8 mio. kr., som primært kan henføres til anlægsbevillingen

og anvendelse af tidligere års akkumulerede videreførelser.

FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

Tabel 2.2.1. Økonomiske hovedtal (mio.kr.)

Regnskab

2024

Ordinære driftsindtægter (ekskl. bevillinger)

Ordinære driftsomkostninger

Heraf personaleomkostninger

Andre driftsposter, netto

Finansielle poster, netto

Ekstraordinære poster, netto

Årets regnskab(ekskl. bevillinger)

Heraf

-337,6

17.647,3

1.558,9

7.531,8

-219,4

0,0

24.622,0

Driftsbevilling

Anlægs-

bevilling

Indtægter

Udgifter

Netto

Bevilling,

indtægter inkl.

tillægsbevilling

Bevilling, udgifter

inkl.

tillægsbevilling

Årets resultat

Årets overskud i alt

Tidligere års overførte overskud

Disponibelt overskud der bortfalder

Overskud herefter til videreførelse

Anmærkning: Der kan forekomme afrundingsdifferencer i tabellen.

Indtægter

Udgifter

Årets nettoudgifter (ekskl. bevillinger)

Bevilling inkl. tillægsbevilling, netto

-366,9

17.090,7

16.723,8

17.107,9

-19,8

7.918,1

7.898,3

0,0

7.245,3

384,1

-268,8

5.203,6

0,0

4.934,7

-653,0

Tabel 2.2.1 omfatter driftsbevillinger og anlægsbevillinger. Tabellen omfatter ikke § 12.13.05, der er anden

bevilling. Kontoen fremgår særskilt af bevillingsregnskabet i afsnit 3.7.

2.4 Målrapportering

I det følgende redegøres for FMI’s resultater for samtlige mål for 2024. Udgangspunktet for målrapporteringen

er styrelsens mål- og resultatplan for året. Afsnittet er delt op i hhv. 1. del – en skematisk oversigt over

målopfyldelsen med redegørelse for aktiviteter og resultater, og 2. del, der omfatter en dybere analyse og

vurdering af resultaterne.

FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

2.4. Målrapporteringens 1. del – skematisk oversigt

Tabel 2.4.1. Skematisk oversigt over årets målopfyldelse

Mål nr. 1: Styrket styringsregime for materieldrift

Målets hensigt

En af FMI’s vigtigste

opgaver er drift af

Forsvarets og øvrige

myndigheders materiel. En

stabil drift kræver løbende

overblik over

rådighedsgrad og

stand af materiellet

(udrustningsgrad). FMI vil

derfor styrke regimet for

rapportering om

materieldrift og IT-

understøttelse, hvilket vil

ske på baggrund

af en afdækning af aktuel

status på Forsvarets

væsentligste

materielkapaciteter. Det

styrkede styringsregime vil

muliggøre tidlig

identifikation af

eventuelle ubalancer i

Forsvarets fundament med

henblik på dialog med

FMI’s kunder om

prioritering af driften af

kapaciteterne.

Målet er flerårigt.

Vurderingskriterier

Målopfyldelsen vil blive vurderet ud fra

nedenstående vurderingsparametre:



Regimet for materieldriftsstatus-

rapportering er genaktiveret og

idriftsat med nye rapporteringskrav

om rådighedsgrad og udrustnings-

grad.

Der er etableret kvartalsvise møder

med FMI’s kunder med henblik på at

håndtere udfordringer og styrke

materieldriften.

Ikke opfyldt

Resultater og årsag

Målet er flerårigt og endnu ikke opfyldt fuldt

ud.

MRP 2025 afspejler en ændret

fremgangsmåde for et styrket styringsregime.

De nye målværdier er ved at blive defineret.

Sideløbende udvikles it-understøttelse.

De kvartalsvide møder initieres, når

ovenstående er på plads.



Mål nr. 2: Stabilisere IT-driften

Målets hensigt

FMI skal sikre en stabil IT-

drift inden for

Forsvarsministeriets

koncern. Stabilisering af

IT-driften kræver en

reduktion af den tekniske

gæld og en øget robusthed

og modenhed ift.

håndtering af drifts-

processer.

Det er målet, at FMI i 2024

– med de til opgaven

stillede ressourcer – bedst

muligt sikrer en stabil og

sikker drift af IT-services

og tilhørende infrastruktur.

Dette omfatter såvel en

Vurderingskriterier

Målopfyldelsen vil blive vurderet ud fra

nedenstående vurderingsparametre:

Opfyldt

Resultater og årsag

Samlet ses målet opfyldt.

Kunde- og brugertilfredsheden er målt jf.

angiven beregningsmodel.



Kundetilfredsheden slutter lige under

målet på 7 med et årsgennemsnit på 6,9

(6,8 for 1. halvår).



Der er registreret markant færre incidents

og opkald til servicecenteret i 2024,

ligesom drifts- stabilitet og tilgængelighed

har været høj. Brugertilfredsheden har

således også ligget over målet på 8 hele

året, og årsgennemsnittet ender på 8,7

(8,6 for 1. halvår).



FMI har i høj grad bidraget aktivt til

analyser og leverancer til grundlag for

beslutninger relateret til styrkelse af



Kundetilfredsheden på tværs af alle

IT-serviceudvalg ligger på min. 7 og

brugertilfreds-heden på tværs af alle

IT-services ligger på min. 8 på en

skala fra 0-10, hvor 10 er bedst,

opgjort efter målemetoden som den

fremgår i skrivelsen

”Beregningsmodel for FMI mål vedr.

levering af IT-service/-drift 2022”.

Resultatet er opgjort for 1. halvår og

hele året i hhv. august 2024 og

januar 2025.

FMI har analyseret og fremsat

forslag til optioner for styrkelse af

FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

fortsat indsats ift. den

tekniske gæld og

vedligeholdet af den

kritiske infrastruktur, løft

af modenhed i forhold til

serviceleverancen og

styringen af denne, samt

et fortsat fokus på bruger-

og kundeoplevelsen.

fundamentet af IT-området.

Endvidere har FMI bidraget aktivt til

tilsvarende oplæg vedr. den videre

udvikling af IT-området. Jf. FMN

nuværende plan leveres oplæg i Q3

2024, vedr. håndtering af kritisk

teknisk og sikkerhedsmæssig gæld

leveres i Q1.



FMI har – inden for de givne rammer

– afviklet mest muligt kritisk teknisk

gæld og har ultimo 2024 leveret

aftalt statusrapportering for

afviklingen af den tekniske gæld i

rammen af gældende it-

handlingsplan 2021-24.



Forsvarets fundament og videre udvikling

af it-området. FMI gennemførte 1. halvår

2024 indledende analyser 1,2 og 4

(Analyse af koncernens tekniske gæld,

herunder sikkerhed samt It-

styringsprocesser for drift, vedligehold og

udvikling af it-systemer, herunder

forandringsledelse)

samt indledende

analyse og tilhørende udgiftsskøn for

analyse 5

(Teknologisk opdatering).

FMI har ligeledes i 2. halvår bidraget med

interviews og dokumentation til it-

analysen, som er gennem-ført af

Accenture og forelagt STG til godkendelse

18 DEC 2024.

Oplæg vedr. håndtering af kritisk teknisk

og samfundskritisk sikkerhedsmæssig

gæld er leveret i form af Robust Plan

(leveret Q1) og efterfølgende delvist

inkluderet i analyse 2 (Analyse

koncernens tekniske gæld, herunder

sikkerhed)

samt delvist udmøntet i

Akutpakke 2024, hvor otte initiativer fik

tildelt i alt 64 mio.kr. til afvikling af yderst

kritisk teknisk gæld i 2024.

FMI har inden for de givne rammer

afviklet teknisk gæld i regi af Akutpakke

2024, hvor de afsatte midler er bragt i

anvendelse. Afslutningsrapport er

udarbejdet.

Med baggrund i gennemførelsen af it-

analyserne i 2024 besluttede

Departementet at udskyde færdiggørelsen

af en ny it-handlingsplan 2025-2027 til

juni 2025. Statusrapport for gældende it-

handlingsplan (2021-2024) udarbejdes

derfor først i forbindelse med overgang til

ny it-handlings-plan 2025-2027. Der

henvises indtil da til statusrapportering for

it-handlingsplan pr. juni 2024.

FMI anser følgelig mål 2 for opfyldt ift. at

stabilisere driften inden for de givne rammer.

Mål nr. 3: Materielanskaffelser

Målets hensigt

Målet er at sikre rettidig

levering af større

materielanskaffelser,

hvilket vil bidrage til at

under-støtte opbygning af

Forsvaret i

overensstemmelse med de

politiske beslutninger i

forbindelse med

udmøntningen af

Vurderingskriterier

Målopfyldelsen vil blive vurderet ud fra

nedenstående vurderingsparametre:

Materielanskaffelser:



Alle væsentlige anskaffelsesprojekter

er vurderet i r.t. aftalt indhold og

tidsplan samt overholdelse af

økonomisk ramme, og relevante

korrigerende tiltag er iværksat.

Opfyldt

Resultater og årsag

Målet er opfyldt.



I FMI’s porteføljestyring er alle væsentlige

anskaffelsesprojekter vurderet i r.t. aftalt

indhold og tidsplan samt overholdelse af

økonomisk ramme, og relevante

korrigerende tiltag er iværksat.

FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

Genopretningen af

Forsvarets Fundament

(GAFF) samt de politiske

delaftaler i rammen af

forsvarsforliget fra juni

2023.

Målet er flerårigt.



Anskaffelser er screenet ift. valg af

anskaffelsesform.

Der er skabt overblik over alle

anskaffelser over udbudslovens

tærskelværdier.



Hvis et projekt er forsinket, skal det have

godkendt en ny tidsmæssig ramme/nyt

tidspunkt hvor et projekt skal til

afslutningsgate i FMI’s porteføljestyring.

Der rapporteres om forsinkelser i

aktstykkebelagte anskaffelser jf. reglerne i

budgetvejledningen.

Anskaffelser screenes ift. valg af

anskaffelsesform på et tidligt stadie i

porteføljestyringen (strategisk sourcing).

Der er løbende overblik over anskaffelser

over udbudslovens tærskelværdier.

Bæredygtighed:



En model for håndtering af krav om

bæredygtighed i forbindelse med

anskaffelser er udarbejdet.

Mål nr. 4: Implementering af ny forligsstyringsmodel

Målets hensigt

Som følge af

forsvarsforliget juni 2023

samt efterfølgende

delaftaler vil

forligsinitiativerne blive

omfattet af en ny model

for forligsstyring og -

opfølgning. Dette vil blandt

andet medføre en mere

differentieret styring og en

tættere opfølgning på

fremdrift og økonomi for

de væsentligste

forligsinitiativer.

FMI vil understøtte denne

model samt den politiske

hensigt bag.

Vurderingskriterier

Målopfyldelsen vil blive vurderet ud fra

nedenstående vurderingsparametre:



Organisationen er tilpasset, så denne

understøtter øget og rettidig

rapportering.

FMI’s portefølje- og økonomistyring

er tilpasset, så denne understøtter

den koncernfælles forligsstyrings-

model.

FMI har rapporteret rettidigt til

initiativejende styrelser iht.

forligsstyringsmodellen.

Der er skabt et overbliksbillede af

koncernprogrammer og

koncernprojekter

FMI deltager i koncernens

Implementeringskomite hhv.

Styringskomite.



Der er etableret en model for håndtering

af krav om bæredygtighed i forbindelse

med anskaffelser.

Opfyldt

Resultater og årsag

Målet er opfyldt.



Vurdering baseres bl.a. på, at FMI deltager i

koncernens implementeringskomité og har

bidraget til initiativejende styrelser iht.

forligsstyringsmodellen. Derudover er der

etableret et overbliksbillede af

koncernprogrammer og koncernprojekter.

I takt med udrulningen af den nye

forligsstyringsmodel tilpasses FMI’s portefølje-

og økonomistyring i nødvendigt omfang.



Mål nr. 5: Støtte til Ukraine

Målets hensigt

Det er målet, at styrke

støtten til Ukraine ved en

stærkere organisatorisk

forankring af FMI’s opgaver

relateret til Ukraine og

donationer, herunder

understøtte investeringer i

ukrainsk forsvarsindustri.

Derudover vil FMI styrke

sit samarbejde med

Vurderingskriterier

Målopfyldelsen vil blive vurderet ud fra

nedenstående vurderingsparametre:



FMI har bidraget til implementering

af politisk besluttede donationer til

Ukraine.

Opfyldt

Resultater og årsag

Målet er opfyldt.



FMI har bidraget til implementering af

politisk besluttede donationer til Ukraine i

overensstemmelse med de løbende

bemyndigelser, der er givet i rammen af

Ukrainefonden.

FMI har i koordination med FMN, og hvor

relevant også FKO, udarbejdet og



Rammer og processer for håndtering

af industripuljen i FMI er udviklet og



FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

søsterorganisationen i

Ukraine (DPA).

implementeret i koordination med

FMN og FKO.

implementeret en proces for anskaffelser

via Industripuljen. Der er i regi af

Industripuljen indgået kontrakter for den

fulde bevilling i 2024.



FMI har defineret og organisatorisk

placeret opgaver relateret til

investeringer i ukrainsk

forsvarsindustri.



FMI og FMN har udarbejdet og

implementeret model for, hvorledes der

gennemføres Government-to-Government

donationer i Ukraine (”Den Danske

Model”), herunder fastlagt organisatorisk

opgaveplacering. FMI har i forbindelse

med implementering bidraget med

screeningsnoter og deltaget i

screeningsbesøg ved virksomheder i

Ukraine, i overensstemmelse med FMN

ønsker.

FMI har i 2024 taget initiativ til, at der i

NORDEFCO kredsen sker en

informationsdeling og koordination af de

nordiske landes indsatser til støtte for de

ukrainske materielindkøbsorganisationer

under det ukrainske forsvarsministerium

(DPA og DOT). Dette arbejde er sket

under inddragelse af DPA og DOT, der

bl.a. mødtes med de nordiske lande i

København i margen af DALO Industry

Days i august 2024.

FMI har i enkelte tilfælde ydet DOT direkte

vejledning og rådgivning ifm. DOT’s

anskaffelser af konkrete kapaciteter.

FMI har deltaget aktivt i opstarten af im-

plementering af anbefalingerne i NATO-

Ukraine Strategic Defence Procurement

Review, og vil også fremadrettet støtte

NATO’s kontor i Kyiv afhængig af behov

og til rådig værende ressourcer.



FMI har ydet støtte til FMI

søsterorganisation i Ukraine (DPA)

ved underskrift af samarbejdsaftale.



Mål nr. 6. Implementering af anbefalingerne fra Analysen af

FMI

Målets hensigt

Opbygningen af Forsvaret

forudsætter en øget

anskaffelses- og

driftsaktivitet, en digital

omstilling og en øget

industriel og

forskningsmæssig

involvering i forhold til,

hvad der tidligere har

været tilfældet. Disse

aktiviteter varetages i dag,

men ikke på et

tilstrækkeligt

fremtidssikret niveau.

Vurderingskriterier

Målopfyldelsen vil blive vurderet ud fra

nedenstående vurderingsparametre:



Der er udarbejdet en tids- og

handleplan for de uafhængige

løsningsforslag. Handleplanen er

prioriteret og sekvenseret ud fra

betragtninger om effekt,

implementerbarhed og mitigering af

produktionstab.

Opfyldt

Resultater og årsag

Målet er opfyldt.



Analysen af FMI er ved udgangen af 2024

endnu ikke politisk behandlet.

FMI har i andet halvår af 2024 iværksat

forberedelser til implementering af

analysens anbefalinger inden for

hovedområderne organisering, processer

og ressourcer. FMI har udviklet en

prioriteret og sekvenseret plan herfor.

FMI har dertil løbende iværksat

organisatoriske og processuelle

FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

Dertil kommer et politisk

ønske om en styrket og

mere transparent styring.

Analysen af FMI

(udarbejdet af Deloitte)

peger på løsningsforslag

relateret til tilpasninger af

FMI's organisations- og

ledelsesstruktur,

optimering af

FMI’s kerneprocesser samt

justeringer i FMI’s

ressourcedimensionering.

Besluttede anbefalinger

kan bidrage til

ovenstående

fremtidssikring af

organisationen.

For at nå målet:



Vil vi påbegynde

implementering af de

uafhængige

anbefalinger i Analysen

af FMI



Vil vi understøtte

udarbejdelsen af

implementeringsplaner

og efterfølgende

indfasning af de

anbefalinger fra

Analysen af FMI, der

indledningsvis skal

behandles politisk.



FMI har bidraget til departementets

udarbejdelse af

implementeringsplaner og er

efterfølgende påbegyndt indfasning

af evt. politisk tiltrådte anbefalinger

fra Analysen af FMI.



ændringer, der vurderes ikke at

forudsætte politisk behandling.

Arbejdet med forberedelser og

implementering af Deloitte-analysens

anbefalinger, fortsætter i 2025 sammen

med øvrige udviklingstiltag i regi af it-

analyserne samt prioriterings- og

effektiviseringsanalyserne.

Mål nr. 7: Vedligeholde cyber- og informationssikkerheden

Målets hensigt

Det er målet – med de til

opgaven stillede ressourcer

– bedst muligt at

vedligeholde cyber- og

informationssikkerheden i

FMI og i koncernen. Det vil

vi gøre ved at udarbejde

en robust plan for styrkelse

af den tekniske IT-

sikkerhed og sikre

fremdrift i forhold til

denne. Ved at indarbejde

informationssikkerhedskrav

i leverandørstyringen, ved

fokuseret at arbejde med

forretningens

nøddriftsplaner og

reetableringsplaner samt

Vurderingskriterier

Målopfyldelsen vil blive vurderet ud fra

nedenstående vurderingsparametre:



Der er udarbejdet en plan for

nedbringelse af de største

identificerede risici på IT-området.

Der er udviklet processer og metoder

til at sikre, at der i de væsentligste

kontrakter og rammeaftaler er taget

stilling til, hvilke krav til

informations-sikkerhed, der skal

stilles til leverandøren.

Ikke opfyldt

Resultater og årsag

Målet er delvist opfyldt.



Oplæg vedr. håndtering af kritisk teknisk

og samfundskritisk sikkerhedsmæssig

gæld er leveret i form af Robust Plan

(leveret Q1). Er dermed opfyldt.

Overordnet pålægger FMI

forvaltningsgrundlag (FMIBST 600-1) den

ansvarlige for en anskaffelse at søge

rådgivning og støtte ved CISO. Omvendt

er CISO forpligtet til yde støtte og

rådgivning ved anskaffelser. Dette er

indarbejdet i processen for opstartsmøder

i FMI projektportal, for at sikre, at der

stilles krav til informationssikkerhed ved

leverandører. Der er udviklet et basis

informationssikkerhedsbilag i AVVOKA,

FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

vurdere og efterleve den

databeskyttelsesmæssige

compliance for GDPR.



Der er etableret

forretningsnødplaner og

reetableringsplaner for de

væsentligste af FMI IT-systemer.



hvorved det sikres, at

informationssikkerhedskrav for såvel

nyanskaffelser som genanskaffelser

indeholdes i alle projekter.

FMI har i 2024 med de tilgængelige

ressourcer, herunder it-akutpakker,

fokuseret på at komme i kontrol med

udarbejdelse, revidering og test af

reetableringsplaner for koncernens

væsentligste it-systemer.

FMI har gennemført en GDPR

compliancemåling som en del af en samlet

compliancemåling i Forsvarsministeriets

koncern i 2024. Compliancemålingen er

chefgodkendt i FMI i juni 2024 og

afleveret til Forsvarsministeriet ultimo

juni. Målingen har dannet baggrund for

udarbejdelse af en handleplan på

databeskyttelsesområdet (GDPR) i FMI.



Der er gennemført en vurdering af

den databeskyttelsesmæssige

compliance efter en koncernfælles

model.



Mål nr. 8: FMI’s internationale samarbejde

Målets hensigt

Den sikkerhedspolitiske

situation, herunder sær-

ligt den russiske inva-

sion af Ukraine, har

medført en øget efter-

spørgsel på krigsmate-

riel. Dette presser den

vestlige produktionska-

pacitet, hvilket skaber

behov for et øget inter-

nationalt samarbejde.

FMI ønsker på den bag-

grund at styrke delta-

gelsen i det internatio-

nale materielsamarbejde

i regi af blandt andet

NATO, EU og

NORDEFCO. I 2024 vil

det primære fokus være

på varetagelse af for-

mandskabet i

NORDEFCO, forbere-

delse af FMI’s bidrag til

EU-formandskab samt

udmøntningen af NATO

Defence Action Plan.

Vurderingskriterier

Målopfyldelsen vil blive vurderet ud fra

nedenstående vurderingsparametre:



FMI har i 2024 varetaget

formandskabet i NORDEFCO og har i

den forbindelse indfriet FMI mål for

formandskabet; 1) Der er etableret

et grundlag for anskaffelser i en

nordisk ramme af strategisk

betydning for Forsvaret, herunder at

øge anskaffelsernes interoperabilitet,

volumen og sikre kollektiv

forsyningssikkerhed, 2) styrket

industri og forsyningssikkerhed, 3)

understøttet NORDEFCO operative

behov pba. NORDEFCO vision 2030

og 4) alignment med NATO,

herunder koordinere aktiviteter med

henblik på at kunne fremme

nordiske prioriteter i NATO.

FMI har afklaret og ressourcesat FMI

understøttelse og

interessevaretagelse under EU-

formandskabet.

Opfyldt

Resultater og årsag

Målet er opfyldt.



Af FMI’s fire NORDEFCO-formandskabs-

spor vurderes målene for spor 1, 2 og 4

indfriet, mens målet for spor 3 vurderes

delvist indfriet: 1) De nordiske materiel-

direktører har underskrevet en hensigts-

erklæring (LoI) på UAS-området; 2) ud-

arbejdelse af technical agreements (TA)

på

ammunition certificering og standar-

disering

samt

maintenance, repairs og

operations

er i proces; 3) der pågår fort-

sat afklaring ift. etablering af virtuelt

nordisk battle lab; 4) der er udarbejdet

et Food for Thought-papir, som bl.a. fo-

reslår nordiske koordination af relevante

NATO-aktiviteter.



FMI har inddraget mulighed for

fællesanskaffelser (Strategic

Sourcing) i NATO processer

(eksempelvis NSPA), sikret aktiv

dansk deltagelse i Defence Industrial

Production Board og bidraget aktivt

til dagsorden på halvårlige NATO



Varetagelsen af EU formandskabet er

ressourcesat med departementets øre-

mærkede midler i 2024-2026. Med det

Europæiske Forsvarsagentur er aftalt

rammerne for en dansk konference i

Bruxelles under det danske formand-

skab.

Målet er opfyldt, idet at FMI i 2024 har

sikret aktiv dansk deltagelse i Defence

Industrial Production Board, herunder

dets tre underliggende arbejdsgrupper:

Industrial Capacity,

ii) Supply Chain

Security, iii)

Standardisation and Inter-

FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

Conference of National Armaments

Directors (CNAD) møder.

Mål nr. 9: Koncernfælles styrkelse af processen indkøb med

indkøbsordre og brugeradministration

Målets hensigt

Det er målet fortsat at

fremme en god og sikker

forvaltning af Forsvarets

midler, herunder minimere

risikoen for tilsigtede og

utilsigtede fejl i

indkøbsprocessen med

indkøbsordre. FMI vil

derfor i rollen som

procesansvarlig styrelse

fortsat forstærke og

ensrette indkøb med

indkøbsordre i hele

koncernen samt løbende

tilpasse det samlede

risikobillede i henhold til

koncernens risikoappetit. I

tilknytning hertil fortsætter

implementeringen af

systemunderstøttende

tiltag.

Vurderingskriterier

Målopfyldelsen vil blive vurderet ud fra

nedenstående vurderingsparametre:

Forstærker og ensretter indkøb med

indkøbsordre i koncernen:



At indkøbsvolumen på processen

indkøb uden indkøbsordre

nedbringes til kun at gælde med

Forsvarsministeriets

Regnskabsstyrelse aftalte

undtagelser ved udgangen af 2024.

operability.

Slutteligt har NAD særligt bi-

draget til at bringe NORDEFCO på CNAD

dagsorden.

Ikke opfyldt

Resultater og årsag

Målet er delvist opfyldt.



At der, baseret på risikovurderingen

af processen indkøb med

indkøbsordre gennemført i 2023, er

udrullet de nødvendige kontroller i

koncernen i 2024.



Gennemført forberedelser til

ikrafttræden af bekendtgørelsen om

intern kontrol mv. på eget,

bestående procesansvar. Dvs.

konkret skal FMI sikre tilstrækkelig

overblik over risici og interne

kontroller på egen forretningsproces

samt have mitigeret til den

koncernfælles risikoappetit i 2024.



Samtidig, har FMI bidraget med

relevante kompetencer til

Forsvarsministeriets

Regnskabsstyrelses arbejde med at

fastlægge en plan for øvrige indkøb i

2024.

Forstærker og ensretter indkøb med

indkøbsordre i koncernen:



Eksekvering af volumenflytningsplanen er

forsinket, idet den er logisk og

ressourcemæssigt tæt forbundet med, og

afhængig af, implementeringen af projekt

Systemunderstøttet prokura, som er

forsinket. FMI forventer at have afsluttet

flytningen af indkøbsvolumen på de

udestående område medio 2025.



Der udestår fortsat udrulning af

mitigerende handlinger i forhold til

risikovurderingen af processen indkøb

med indkøbsordre, der blev gennemført i

2023.



Kriterierne for risikovurdering af

forretningsprocesser i koncernen er

justeret i 2024, hvilket betyder, at

risikovurderingen af processen er

opdateret i 2024.



Udvikling og udrulning af mitigerende

handlinger for de identificerede risici

hænger nært sammen med projekt

Systemunderstøttet prokura, hvorfor det

forventes at de nødvendige mitigerende

handlinger udrulles i forbindelse med

implementering af dette projekt.



Finansministeriets har ophævet

bekendtgørelsen om intern kontrol mv.

hvorfor denne ikke længere giver

anledning til selvstændige

implementeringsaktiviteter.



FMI har i 2024 bidraget med relevante

kompetencer til Forsvarsministeriets

Regnskabsstyrelses arbejde med at

fastlægge en plan for øvrige indkøb i

2024.

Forstærker brugeradministrationen i

koncernen:



Vil vi systemteknisk i SAP Access

Control i 2. halvår 2024 påbegynde

implementering af

forretningsreglerne fra projektet om

kontrolmiljø på lønområdet,

herunder bidrage til den

Forstærker brugeradministrationen i

koncernen:



FMI bidrager aktivt til den

forretningsmæssige afklaring af

forretningsreglerne forud for

implementeringen af disse, i henhold til

den af Forsvarsministeriets

Personalestyrelses udarbejde projektplan.

FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

forretningsmæssige afklaring af

forretningsreglerne.

2.4. Målrapporteringens 2. del – uddybende analyser og vurderinger

Vedr. mål nr. 2: Stabilisere IT-driften

Ad 2.1.

Der har været en positiv udvikling i kundetilfredsheden over året, som ender med et årsgennemsnit

på 6,9 og dermed lige under målet på 7, svarende til tilfredsstillende. Forretningsansvarlige angiver kundetil-

fredsheden månedligt ved anvendelse af 0-10 skala, hvor 0 er meget utilfredsstillende og 10 er meget tilfreds-

stillende. Der er i løbet af 2024 oprettet yderligere it-serviceudvalg (ITSU) med det formål at sikre behovsaf-

dækning ift. manglende service- og databehandleraftaler samt opdatering af systemer og services. Derudover

har der ifm. udarbejdelse af den koncernfælles it-handlingsplan været en fokuseret dialog med kundesiden for

at afdække og identificere udfordringer. Det har dog i 2024 ikke været muligt at allokere tilstrækkelige res-

sourcer til selve udarbejdelsen af service- og databehandleraftaler samt til den nødvendige opdatering af sy-

stemer og services, hvilket er den primære årsag til, at målet ikke blev nået.

Vedr. mål nr. 7: Vedligeholde cyber- og informationssikkerheden

Ad 7.2.

FMI har implementeret metoder og værktøjer internt til rådgivning i anskaffelsesprocessen. Endvidere

er der implementeret krav om, at informations- og persondatabeskyttelsesenheden skal involveres i alle op-

startsmøder (FMIBST 600-01 pkt. 4.5).

FMI publicerede et basis kontraktbilag i værktøjet AVVOKA i september, hvori informationssikkerhedskrav er

implementeret. Som led i den fortløbende automatisering er der siden iværksat en række arbejdspakker, som

i 2025 skal levere tillæg til det eksisterende basis-kontraktbilag. Bilag og tillæg vil sikre bedre styring af interne

og eksterne leverandørers informationssikkerhed i alle kontraktforhold.

2.5. Forventninger til det kommende år

FMI vil i 2025 fortsætte arbejdet med at understøtte drift og udvikling af materiel og it til koncernen samtidig

med fortsat fokus på de vigtigt donationer til Ukraine. Den sikkerhedspolitiske situation i Europa og længere

ud betyder, at forsvarets og koncernens behov for sikker drift samt yderligere anskaffelser af materiel og it,

vil være stadigt stigende.

FMI ser også ind i betydeligt øgede økonomiske rammer på særligt materielområdet som følge af udmøntede

og kommende delforlig samt krigen i Ukraine. FMI vil have fokus på at levere materiel og it til tiden og bl.a.

styrke arbejdet med anskaffelse af jordbaseret luftforsvar, udviklingen af hærens tunge brigade samt

genetablering af ammunitionsproduktion i Danmark.

konkurrencedygtig

innovativ

forsvarsindustri

tiltagende

grad

blevet

afgørende

for

forsyningssikkerhed og i sidste ende national sikkerhed. FMI vil derfor fortsætte arbejdet med at bidrage til

den nye forsvarsindustrielle strategi, som forventes afsluttet og offentliggjort i 2025, hvorefter FMI vil forestå

væsentlige dele af implementeringen.

I en tid med krig på det europæiske kontinent vil varetagelse af EU-formandskabet i 2025 udgøre en stor

politisk prioritet for Danmark. FMI vil yde støtte til implementeringen af EU's første strategi for

forsvarsindustrien og det tilhørende industriprogram i form af både støttemidler og initiativer. Specifikt arbejder

FMI

på

under

det

danske

EU-formandskab

gennemføre

konference

omhandlende

bl.a.

materielsamarbejde og forsyningssikkerhed.

På de indre linjer vil FMI fortsætte udviklingen af organisation, processer og ressourcesætning af

kerneopgaverne i regi af Deloitte-analysen fra 2024. Hertil kommer en forventning om en styrkelse af it-

FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

området samt en effektivisering af FMI og koncernens opgaveløsning i regi forsvarsforligets prioriterings- og

effektiviseringsanalyser.

FMI imødeser fortsat udmøntningen af forsvarsforliget 2024-2033 og opbygningen af et moderne og robust

ministerområde i en alvorlig sikkerhedspolitisk situation.

FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

3. Regnskab

3.1. Anvendt regnskabspraksis

Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse (FMI) er regnskabsmæssigt ikke en selvstændig virksomhed

med selvstændig årsrapport. Regnskabet for FMI er indeholdt i regnskabet for virksomheden med CVR-nr. 16

28 71 80. FMI’s aktiver og passiver indgår i én samlet balance for virksomheden med CVR-nr. 16 28 71 80 og

afrapporteres

den

samlede

årsrapport

for

denne

virksomhed,

der

omfatter

Materiel-

følgende

styrelser:

Forsvarskommandoen,

Forsvarsministeriets

Regnskabsstyrelse.

Regnskabet i FMI’s årsberetning består alene af et udgiftsbaseret driftsregnskab og tilhørende noter og skal

derfor ses som et bilag til det samlede regnskab for virksomheden med CVR-nr. 16 28 71 80. I forhold til

opgørelsen af generelle fællesomkostninger henvises der til den for styrelsen gældende regnskabsinstruks.

Regnskabet for FMI er udarbejdet i overensstemmelse med statens udgiftsbaserede regnskabsprincipper samt

de nærmere retningslinjer herfor i regnskabsbekendtgørelsen, finansloven og Finansministeriets Økonomisk

Administrative

Vejledning (ØAV).

nævnte

principper fraviges dog på et

enkelt

område, idet

forskudsbetalinger til leverandører vedrørende levering af materiel mv. på flerårige kontrakter indregnes og

udgiftsføres i bevillingsregnskabet på betalingstidspunktet i henhold til - finansloven. Den ved udarbejdelsen

af regnskabet anvendte regnskabspraksis, herunder afvigelsen fra gældende regler, svarer til den praksis, der

er anvendt ved udarbejdelsen af regnskabet for virksomheden med CVR-nr. 16 28 71 80. For nærmere

beskrivelse af den anvendte regnskabspraksis henvises derfor til beskrivelsen af anvendt regnskabspraksis i

årsrapporten for 2024 for virksomheden med CVR-nr. 16 28 71 80.

Hjemmeværnskommandoen,

Forsvarsministeriets

Indkøbsstyrelse,

Personalestyrelse,

Forsvarsministeriets

Ejendomsstyrelse

Forsvarsministeriets

FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

3.7. Bevillingsregnskab

Tabel 3.7.1. viser driftsregnskabet for 2024 for FMI.

Det fremgår af tabel 3.7.1., at FMI har en samlet merforbrug på § 12.13.01 på 39,0 mio. kr. Merforbruget kan

delvist henføres til omflytning af bevilling på tillægsbevillingslovforslaget, der skal sikre tilstrækkelig bevilling

på de enkelte hovedkonti til at imødegå et eventuelt uforudset forbrug i slutningen af året. Omflytningen er

sket som led i den almindelige re-budgettering, hvor kontoen er fratrukket bevilling, idet der også er taget

hensyn til opsparingen på hovedkontoen primo året. Derudover blev der efter aftale udbetalt mere

aktivitetsløn, som ikke indgik i tillægsbevillingslovforslaget på grund af det sene tidspunkt på året.

Tabel 3.7.1. Bevillingsregnskab

Hovedkonto

Drift

§12.13.01

Materiel- og

indkøbsstyrelsen

Materieldrift

Kapacitetsplan it

Anskaffelser

mhp. donationer

til Ukraine

Drift

Udgifter

Indtægter

§12.13.02

§12.13.03

Drift

Udgifter

Indtægter

Udgifter

Indtægter

§12.13.06

Drift

Udgifter

Indtægter

Administrerede

ordninger

§12.13.05

Tilskud til

indsatsen i

Ukraine mv.

Anden

Udgifter

Indtægter

Anlæg

§12.13.04

Materiel-

anskaffelser

Anlæg

Udgifter

Indtægter

7.245,3

0,0

7.918,1

-19,8

-672,8

19,8

4.554,5

15.213,8

-3.109,2

15.153,2

-3.112,7

60,6

3,5

0,0

1.568,8

-6,1

13.235,8

-128,5

1.059,4

-21,5

1.400,0

0,0

1.612,2

-10,6

13.010,0

-326,5

1.075,6

-29,9

1.392,9

0,0

-43,4

4,5

225,8

198,0

-16,2

8,4

7,1

0,0

7,1

36,6

346,8

-10,2

Navn

Bevillings

type

(Mio.

kr.)

Be-

villing

Regn-

skab

Afvigel-

Videre-

førelse

Ultimo

På § 12.13.02. skyldes mindreforbruget på 423,8 mio. kr. delvist omflytning af bevilling på tillægsbevil-

lingslovforslaget, der skal sikre tilstrækkelig bevilling på de enkelte hovedkonti til at imødegå et eventuelt

uforudset forbrug i slutningen af året. Omflytningen er sket som led i den almindelige rebudgettering, hvor

kontoen er tilført bevilling, idet der også er taget hensyn til opsparingen på hovedkontoen primo året.

Derudover var der et mindreforbrug på den almindelige drift samt donationsmidler fra Ukrainefonden.

På § 12.13.03. kan merforbruget på 7,8 mio. kr. overvejende henføres til omflytning af bevilling på

tillægsbevillingslovforslaget, der skal sikre tilstrækkelig bevilling på de enkelte hovedkonti til at imødegå et

eventuelt uforudset forbrug i slutningen af året. Omflytningen er sket som led i den almindelige re-

budgettering, hvor kontoen er fratrukket bevilling, idet der også er taget hensyn til opsparingen på

hovedkontoen primo året.

På § 12.13.06. Anskaffelser mhp. donationer til Ukraine fremgår der af tabellen en afvigelse på 7,1 mio. kr.

På § 12.13.05. kan mindreforbrug på 64,1 mio. kr. overvejende henføres til færre betalinger til Tyskland ifm.

en række bidrag til finansielle donationer.

FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

Der er blevet leveret det aftalte, men til en lavere pris. I de tilfælde, hvor det ikke har været muligt at levere

som forventet er midlerne blevet omdisponeret til anden militær støtte, enten fortsat via Tyskland eller til

andre initiativer.

På § 12.13.04. (anlægsbevilling) er der et merforbrug i forhold til bevillingen, som skyldes planlagt anvendelse

af tidligere års akkumulerede videreførelser

FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

Tabel

3.7.2. viser

regnskab

Det

for 2024 og

skyldes

budget

for 2025 for

FMI’s driftsbevillinger opdelt på

forligsmidler

jævnfør

standardkontoniveau. Det fremgår af tabellen, at det samlede budget 2025 er 2.617,6 mio. kr. mindre end

nettoudgiften

2024.

primært

afventende

udmøntning

forligsstyringsmodellen samt mindre budget i 2025 til §12.13.06 Anskaffelser mhp. donationer til Ukraine.

For både regnskabet 2024 og budget 2025 indgår også gen-erstatningsanskaffelser efter gennemførte

donationer til Ukraine.

Tabel 3.7.2. Regnskabs- og budgetspecifikation (mio.kr.)

§ 12.13.01, § 12.13.02, § 12.13.03, § 12.13.06

Driftsbevillinger

Nettoudgift

Udgift

16. Husleje, leje af arealer, leasing

17. Internt statsligt køb af varer og tjenester

18. Lønninger / personaleomkostninger

19. Fradrag for anlægsløn

22. Andre ordinære driftsomkostninger

26. Finansielle omkostninger

41. Bilaterale tilskud i øvrigt

44. Tilskud til personer

45. Tilskud til erhverv

50. Immaterielle anlægsaktiver

51. Materielle anlægsaktiver

60. Varebeholdninger

61. Tilgodehavender

Indtægt

11. Salg af varer

12. Internt statsligt salg af varer og tjenester

21. Andre driftsindtægter

25. Finansielle indtægter

31. Overførselsindtægter fra EU

*Budget er lig grundbudget

Regnskab

2024

16.723,8

Budget

2025*

14.106,2

19,4

60,8

1.563,7

-0,4

5.743,5

0,2

1.961,8

0,0

7,9

64,5

-17,7

6.124,6

1.562,4

1.614,2

12.621,0

-121,1

-208,0

-26,6

-2,7

-8,5

-128,9

FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

4. Bilag

4.1. Øvrige regnskabsoplysninger

Tabel 4.1.1. Oversigt over igangværende materielanskaffelser § 12.13.04. (mio.kr.)

Totaludgift

tilbagediskonteret

til

Anskaffelsens Forventet

Årets

bevillingsåret

start

afslutning

udgift

Tredje inspektionsfartøj

PMV-erstatningsanskaffelse (Piranha 5)

Pansrede patruljekøretøjer Eagle 5

Taktiske og kommercielle lastvogne

F-35A kampfly (inkl. kurssikringsaktstykke)

Ringmounts (inkl. supplerende aktstykke)

Hærens Taktiske Kommunikationsnetværk

(HTK)

Områdeluftforsvar på Søværnets fregatter

Pansrede patruljekøretøjer Eagle 5

yderligere anskaffelse

ASW sonarer til SEAHAWK

Side Scan Sonar erstatningsanskaffelse

Pansrede brovogne

Stabiliseret våbensystem (STAVS)

CONRAM, kontor- og lagercontainere samt

netværks- og kommunikationscontainere

Opbygning og klargøring af

(BDE CIS del 1)

Piranha 5

2013

2016

2017

2018

2024

2028

2025

2026

2027

2024

0,0

15,5

1,8

102,1

1.081,8

4,3

3,2

Forventet total

udgift

513,0

4.275,0

233,6

1.432,0

15.474,6

147,5

344,5

2018

2020

2026

2025

9,8

0,0

330,0

393,8

2020

2019

2025

2024

2026

2024

2027

24,8

3,8

122,4

47,6

39,7

410,9

170,6

535,5

167,0

293,9

2021

2024

0,8

128,7

Yderligere WGS

satellitkommunikationskapacitet

Mobile generatorer

Panserværnsmissilsystemer

MLU (Midlife Update) af Søværnets 76 mm

kanoner.

2021

2025

39,2

175,3

2021

2022

2027

2025

2028

15,3

0,0

50,1

150,0

159,8

299,9

Godkendelsesårets pris- og lønniveau.

FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

Brigade Communication and Information

System (BDE CIS del 2)

Mobile sensorsystemer

MLU (Midlife Update) af TPS-77 radar

Crashtendere

Motorredningsbåde

Secure Voice Communication System

2022

2024

56,2

183,0

2023

2024

2026

2025

2027

2025

114,1

35,2

33,7

0,0

25,3

419,4

169,7

131,4

280,2

98,3

Kommercielt fortrolige og fortrolige aktstykker er ekskluderet.

Tabel 4.1.2. Oversigt over afsluttede materielanskaffelser

Totaludgift er

Anskaffelsens

Forventet

tilbagediskonteret

start

afslutning

til bevillingsåret

ved

anskaffelsen

start

Røgkastersystem

2019

2020

§ 12.13.04. (mio.kr.)

Faktisk

Oprindelig

afslutnings-

budgetteret

tidspunkt

totaludgift

Total

udgift

Bevilling

modtaget

2024

72,0

59,5*

Akt. X

2019

Akt. L

2020

Anskaffelse af

LINK 16 MIDS

terminaler

2020

2024

108,0

98,1**

*Godkendelsesårets pris- og lønniveau.

** Materiel er modtaget og overdraget til operativ brug, hvorefter formel intern afslutning af materielanskaffelsen er igangsat, men endnu

ikke afsluttet. Der kan ved endelig opgørelse forekomme mindre væsentlige udgifter, som vil påvirke den samlede totaludgift.

Et aktstykke klassificeret TIL TJENESTEBRUG er ekskluderet.

Materielanskaffelser, projektredegørelse

I 2024 er i alt to aktstykkehjemlede materielanskaffelsesprojekter afsluttet så vidt, at materiellet er overdraget

til operativ brug. Der udestår dog formel intern aktstykkelukning. Herunder rapporteres uddybende for de to

materielanskaffelsesprojekter, der er afsluttet i 2024. Det vurderes, at anskaffelsesprojekternes kvalitet lever

op til det forventede.

Anskaffelse af røgkastersystem

FMI har anskaffet i alt 400 styk Control Firing Units og 3.506 røgkasterrør inklusiv monteringskonsoller. Det

svarer til 400 røgkastersystemer bestående af én control-unit og otte rør til montering på ringaffutage samt

306 røgkasterrør til montering på stabiliseret våbenstation. Antallet af anskaffede røgkastersystemer er færre

end antallet af systemer, der fremgår af det tiltrådte aktstykke.

Ringaffutage er monteret på en lang række af Hærens køretøjer. Dermed har projektet sikret en opgradering

af Hærens evne til taktisk sløring – og dermed beskyttelse af personel og materiel. Røgsløring indgår i mange

taktiske scenarier, hvor der typisk kastes røg for derefter at kunne skifte stilling i ly af røgen.

Der er løbende sket tilpasninger af behov og heraf antallet af røgkastersystemer, der skulle anskaffes, hvorfor

antallet af anskaffede røgkastersystemer er færre end antallet af systemer, der fremgår af det tiltrådte

aktstykke. Endvidere er der løst flere tekniske udfordringer omkring integration af røgkastersystemerne på

Godkendelsesåret pris- og lønniveau.

FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

ringaffutagen, hvilket har medført forsinkelse af den samlede anskaffelse. Der har under anskaffelsen været

et godt og tæt samarbejde med Forsvarskommandoen og Hærkommandoen.

FAKTA

Hjemmel*

Projektstart

Forventet afslutningstidspunkt ved projektstart

Faktisk afslutningstidspunkt

Tildelt budgetramme

Endeligt forbrug

Levering

Aktstykke X (fortroligt) af 25. april 2019

2019

2020

2024

72,0 mio. kr.

59,5 mio. kr.

2020-2024

* Materiellet er modtaget og overdraget til operativt brug, hvorefter formel intern afslutning af materielanskaffelsen er igangsat, men endnu

ikke afsluttet. Heraf må beløb anført for endeligt forbrug anses for foreløbigt.

Anskaffelse af Link 16 Multi Information Distribution System terminaler

FMI har anskaffet Taktisk Datalink ”Link 16” radioudstyr, så danske operative sejlende og flyvende kapaciteter

er opgraderet til at kunne anvende de seneste moderne standarder.

De radioer, som anvendes på danske kapaciteter, anvendes også af 50+ øvrige nationer og i alt har de to

amerikanske producenter skullet producere flere end 5.000 terminaler, hvilket har givet udfordringer samt

mindre forsinkelser i leveringen.

FMI har, i tæt samarbejde med Søværnskommandoen og Flyverkommandoen, sikret, at der er blevet indgået

en tidlig kontrakt, og der er leveret udstyr, så Danmark i dag kan udveksle taktiske informationer med moderne

standarder – forventeligt i mindst ti år.

Delleverancer til radioudstyret har omfattet uddannelse og teknisk dokumentation.

FAKTA

Hjemmel*

Projektstart

Forventet afslutningstidspunkt ved projektstart

Faktisk afslutningstidspunkt

Tildelt budgetramme

Endeligt forbrug

Levering

Aktstykke L (fortroligt) af 23. januar 2020

2020

2024

108,0 mio. kr.

98,1 mio. kr.

2021-2024

Materiellet er modtaget og overdraget til operativt brug, hvorefter formel intern afslutning af materielanskaffelsen er igangsat, men endnu

ikke afsluttet. Heraf må beløb anført for endeligt forbrug anses for foreløbigt.

FIU, Alm.del - 2024-25 - Bilag 172: Orientering om Forsvarsministeriets årsrapporter og årsberetninger for 2024, jf. regnskabsbekendtgørelsens § 39, stk. 2.

Forsvarsministeriet

Holmens Kanal 9

1060 København K

Telefon: +45 7281 0000

E-mail: [email protected]

www.fmn.dk

EAN: 5798000201200

CVR: 25 77 56 35]