SAU, Alm.del - 2019-20 - Endeligt svar på spørgsmål 309: Spm. om, hvilke initiativer ministeren og tidligere ministre har taget for at sikre, at de banker, der har administreret bankordningen indtil dens ophør, rent konkret hæfter, såfremt bankerne ikke kan dokumentere, at refusion af udbytteskat er blevet udbetalt på et korrekt grundlag, til skatteministeren

Skatteudvalget 2019-20
SAU Alm.del
Offentligt

19. marts 2020

J.nr. 2020 - 2459

Til Folketinget

–

Skatteudvalget

Hermed sendes svar på spørgsmål nr. 309 af 28. februar 2020 (alm. del). Spørgsmålet er

stillet efter ønske fra Rune Lund (EL).

Morten Bødskov

/ Lise Bo Nielsen

SAU, Alm.del - 2019-20 - Endeligt svar på spørgsmål 309: Spm. om, hvilke initiativer ministeren og tidligere ministre har taget for at sikre, at de banker, der har administreret bankordningen indtil dens ophør, rent konkret hæfter, såfremt bankerne ikke kan dokumentere, at refusion af udbytteskat er blevet udbetalt på et korrekt grundlag, til skatteministeren

Spørgsmål

Hvilke initiativer har ministeren og tidligere ministre taget for at sikre, at de banker, der

har administreret bankordningen indtil dens ophør, rent konkret hæfter, såfremt ban-

kerne ikke kan dokumentere, at refusion af udbytteskat er blevet udbetalt på et korrekt

grundlag?

Svar

Jeg kan henholde mig til følgende, som jeg har modtaget fra Skattestyrelsen:

”I

september 2015 opsagde det daværende SKAT aftalerne efter den såkaldte bankord-

ning med tre banker. Skattestyrelsen har som bekendt efterfølgende søgt at undersøge

bankordningen og de deltagende bankers ageren, og der har i den forbindelse været dialog

med de tre banker.

Skattestyrelsen har i relation til bankordningen rejst civilt søgsmål mod en bank i bank-

ordningen samt en udenlandsk pensionskasse om tilbagebetaling af ca. 900 mio. kr., der

blev udbetalt som refusion af udbytteskat i perioden fra 2011 til 2014. Ultimo januar 2020

blev der rejst erstatningskrav mod yderligere ni udenlandske banker. Der blev rejst erstat-

ningskrav mod otte banker for i alt ca. 880 mio. kr., idet der på daværende tidspunkt ikke

kunne knyttes forbindelse mellem alle udbytterefusioner til pensionskassen og til nogen af

bankerne. Hertil kom et erstatningskrav på alle ca. 900 mio. kr. mod endnu en udenlandsk

bank, der var depotbank for den udenlandske pensionskasse.

Der har efterfølgende kunnet knyttes forbindelse mellem samtlige refusioner og de rele-

vante banker, og der er på den baggrund den 28. februar 2020 rejst yderligere erstatnings-

krav mod en af de otte banker, således at der i relation til de otte nævnte banker nu er

rejst krav for alle ca. 900 mio. kr.

De ni banker var ikke en del af bankordningen, men Skattestyrelsen har rettet krav mod

disse for deres ageren i forbindelse med den udenlandske pensionskasse. Kravene blev

rejst efter indstilling fra Kammeradvokaten og efter vurdering af, at der påhviler bankerne

et ansvar i sagen.

En anden af bankerne i bankordningen færdiggjorde i september 2019 en undersøgelse af

bankens håndtering af bankordningen, og denne undersøgelse viste, at der var sket refu-

sion af beløb, som ikke skulle være refunderet. Dette skyldes efter det oplyste operatio-

nelle fejl, og der fremkom ikke i forbindelse med undersøgelsen oplysninger vedrørende

svigagtige forhold. Banken har efterfølgende betalt ca. 4,2 mio. kr. til Skattestyrelsen, som

er det beløb, banken har opgjort som fejlagtigt refunderet.

En tredje bank i bankordningen har i januar 2020 rettet henvendelse til Skattestyrelsen, og

det er blevet oplyst, at banken efter en gennemgang af administrationen af bankordningen

ikke har identificeret væsentlige kritisable fejl, og at man er overbevist om, at der ikke har

fundet egentlig svindel eller strafbare forhold sted med udbyttebeløb, som banken har

hjulpet kunder med at tilbagesøge gennem bankordningen.

Side 2 af 3

Der henvises i øvrigt til orientering om Skattestyrelsens status om bankordning og aktie-

udlån på udbytteområdet af 30. oktober 2018 (SAU, Alm. del, svar på spørgsmål 12, sam-

ling 2018-19 (1. samling)), status om arbejdet på udbytteområdet af 17. september 2019

(SAU, Alm. del, bilag 44, samling 2018-19 (2. samling)), status vedrørende forhold på ud-

bytteområdet af 4. februar 2020 (SAU, Alm. del, bilag 156, samling 2019-20) og oriente-

ring af 2. marts 2020 (SAU, alm. del, svar på spørgsmål 237, samling 2019-20).”

Side 3 af 3